O fluxo de caixa é uma ferramenta importante para determinar a saúde financeira de uma empresa, seja ela microempresa, pequena ou média ou grande. O fluxo de caixa é o dinheiro que entrou e o dinheiro que saiu de uma empresa num espaço de tempo. O dinheiro sai para pagar salários, contas de água e luz, compra de estoque e outras despesas. O dinheiro entra quando a empresa vende mercadoria ou serviços, por exemplo. É obviamente importante que entre mais dinheiro do que aquele que sai, e o exceso será o lucro da empresa. Regularmente a empresa realiza demonstrativos de fluxo de caixa para ver a sua situação financeira.
No método direto de contabilizar o fluxo de caixa, tudo é detalhado ao pormenor, entrando no fluxo de caixa todos os valores financeiros apurados.
No método indireto, as informações recolhidas baseiam-se em números da contabilidade, e os elementos de análise são as variações das contas contábeis do início e do fim do espaço de tempo em estudo. Tem início no lucro líquido num determinado período de tempo, valor esse que é ajustado com as despesas e receitas que não estão diretamente ligadas ao caixa, e inclui também as depreciações, amortizações, etc. Mostra quais foram as alterações sofridas pelo capital de giro (ativo circulante e passivo circulante) que levaram ao aumento ou diminuição da quantia de dinheiro no caixa, mas neste método não se explica quais as entradas e saídas de dinheiro.
Este método é considerado como muito idêntico ao Doar (Demonstração de Origem e Aplicação de Recursos), tendo muitos aspetos em comum.
Toda a empresa, seja qual for o seu tamanho, tem de se preocupar com o chamado fluxo de caixa. O fluxo de caixa (ou “cash flow” em inglês) é o dinheiro recebido e gasto por uma empresa num determinado espaço de tempo (diário, semanal, etc.). Através dele a empresa sabe a listagem dos seus custos [...]
Os problemas financeiros estão presentes na vida dos homens desde que ele começou a utilizar o dinheiro como moeda de troca. Até então objetos era trocados como escambo e assim se faziam negócios. Uma galinha valia três pés de alface, um boi valia 10 galinhas, e assim por diante. Com a entrada do dinheiro, tudo [...]
Quando o homem começou a organizar seu comércio na forma de uma empresa, viu-se necessário o controle de gastos próprios, bem como de entrada de capital, de produtos, uso, estoque e todos os fatores relacionados ao controle de estoque e finenceiro interno. Para isso, começaram a utilizar planilhas de controle de estoque e livro caixa, [...]
Aqui voce pode ver exemplos de Planilha de Fluxo de Caixa para dar ideas.
Um indivíduo que seja responsável pela administração de uma determinada empresa, seja ele o próprio dono ou um simples funcionário contratado para esta função, deve estar sempre à frente do que possa vir a acontecer com a companhia a qual administra, colocando-se sempre em antecipação aos fatos. Como esta não é uma tarefa muito fácil, [...]
Possuir a especialidade de conseguir ser um bom entendedor de economia e de finanças realmente não é uma tarefa para qualquer um, principalmente quando se trata de assuntos mais peculiares do que uma simples abordagem geral do tema. É o que acontece quando se fala de fluxo de caixa descontado, método este que exige uma [...]
Implantar um novo sistema em um computador exige não só a confiança de quem queira implantá-lo, mas também pede que exista ao menos uma pessoa com a capacidade de executar este programa com perfeição. No caso dos sistemas de fluxo de caixa, por exemplo, estes cuidados se tornam ainda maior, pois é um programa que [...]
Para qualquer necessidade que um indivíduo possa vir a ter, felizmente nos dias de hoje já é quase possível se afirmar que a solução para tal problema pode ser encontrada na internet. Tal afirmação não é um exagero, quando por exemplo comparamos estes números com uma busca avançada na rede mundial de computadores em torno [...]
O mundo no qual vivemos nos dias de hoje exige uma série de posturas de todos os indivíduos que vivam em nossa sociedade capitalista, de modo que uma das atitudes mais esperadas de cada um de nós é a de que estejamos sempre atentos com relação a tudo que nos esteja envolvendo, seja para garantir [...]
