Toda a empresa, seja qual for o seu tamanho, tem de se preocupar com o chamado fluxo de caixa. O fluxo de caixa (ou “cash flow” em inglês) é o dinheiro recebido e gasto por uma empresa num determinado espaço de tempo (diário, semanal, etc.). Através dele a empresa sabe a listagem dos seus custos fixos e variáveis, informando a empresa sobre os movimentos financeiros, informando sobre os pagamentos e recebimentos e o saldo, sendo uma ferramenta importante no controle da empresa e ajudando na tomada de decisões financeiras.
Se o fluxo de caixa for negativo, isso é um indicativo que a empresa está gastando mais do que devia. Isso se deve a vários fatores, como o prazo de pagamento a fornecedores, o prazo de recebimento dos clientes, excesso de compra de estoques em relação ao que a empresa vende e outros fatores.
Como saber como se encontra o fluxo de caixa? Fazendo uma projeção de fluxo de caixa. Anotando todas as verbas gastas e todas as verbas recebidas num determinado espaço de tempo. Isso inclui a compra de estoque, pagamento a fornecedores, salários, etc.
Se a empresa trabalha muito num mercado sazonal, isso terá de ser tido em conta no fluxo de caixa. Por exemplo, se a empresa vende gelados e essencialmente só vende muito no verão, no inverno os custos fixos poderão ser os mesmos de sempre mas as receitas serão menos. É preciso então faturar bem no verão para cobrir em parte as despesas do inverno.
Os problemas financeiros estão presentes na vida dos homens desde que ele começou a utilizar o dinheiro como moeda de troca. Até então objetos era trocados como escambo e assim se faziam negócios. Uma galinha valia três pés de alface, um boi valia 10 galinhas, e assim por diante. Com a entrada do dinheiro, tudo [...]
Aqui pode encontrar um video de um exemplo de uma planilha de Fluxo de Caixa em Excel.
Possuir a especialidade de conseguir ser um bom entendedor de economia e de finanças realmente não é uma tarefa para qualquer um, principalmente quando se trata de assuntos mais peculiares do que uma simples abordagem geral do tema. É o que acontece quando se fala de fluxo de caixa descontado, método este que exige uma [...]
Implantar um novo sistema em um computador exige não só a confiança de quem queira implantá-lo, mas também pede que exista ao menos uma pessoa com a capacidade de executar este programa com perfeição. No caso dos sistemas de fluxo de caixa, por exemplo, estes cuidados se tornam ainda maior, pois é um programa que [...]
Desde quando ainda somos muito jovens já começamos a ser incitados para o grande número de responsabilidades que teremos no futuro muito próximo, responsabilidades estas que irão traçar todo o nosso perfil perante à sociedade e perante à nós mesmos. Dentre as muitas coisas que nos são ditas ainda quando somos pequenos, um dos assuntos [...]
Qualquer profissional recém formado ou estudante de economia, matemática e graduações desta área se sente despreparado ao sair da faculdade e inseguro em começar a exercer a profissão. Na tentativa de aumentar a auto estima destes profissionais e prepará-los melhor para o mercado de trabalho, algumas empresas observaram esta falha das instituições de ensino e [...]
Qualquer empresa, independente do seu tamanho, que preste serviços de contabilidade e economia a uma outra empresa deve estar constantemente apresentando o fluxo de caixa em seu relatório, contendo um diverso número de planilhas explicativas que contém todas as informações da companhia em questão. Uma planilha de fluxo financeiro deve ser projetada meticulosamente para um [...]
Ter contas a pagar é o pesadelo que assombra a maioria das pessoas que vivem tanto nas principais capitais do país quanto em cidades mais de interior. Para a maioria da população, o consumo é sempre superior à renda que se recebe, criando um ciclo interminável que só tende a piorar com o passar dos [...]
