Na hora de saber o fluxo de caixa de uma empresa, é possível usar dois métodos diferentes para o saber: através do método direto ou através do método indireto. A empresa deve refletir bem em que método apostar. Existem benefícios e desvantagens em cada um desses métodos, dependendo também da área em que atua a empresa. Empresas da construção civil, por exemplo, beneficiam mais com o método direto.
No método direto, todos os pormenores são relevantes, mesmo os mais pequenos. Tudo é detalhado ao pormenor. Assim, despesas como as compras à vista, os pagamentos de duplicatas por compras a prazo, despesas com vencimentos dos salários e muitas outras despesas. Resumindo, são contabilizadas todo o género de despesas que a empresa teve nesse determinado espaço de tempo em análise.
A maior vantagem do método direto é o de gerar informações mais detalhadas e rigorosas, seguindo critérios técnicos bem definidos. Outra vantagem é a implementação na empresa de métodos que permitam fazer a boa gestão da mesma através do fluxo de caixa. Finalmente, mas não menos importante, o fluxo de caixa direto permite que a informação esteja detalhada por dias, permitindo assim a consulta diária dos movimentos financeiros da empresa. Este modelo permite uma análise completa por itens operacionais, de investimento e de financiamento, fornecendo informação detalhada sobre a saúde financeira da empresa.
Mas este método também tem algumas desvantagens. A primeira, e a mais importante, é a maior complexidade da tarefa, havendo mais gasto de tempo e aumentando os seus custos.
O fluxo de caixa é uma ferramenta importante para determinar a saúde financeira de uma empresa, seja ela microempresa, pequena ou média ou grande. O fluxo de caixa é o dinheiro que entrou e o dinheiro que saiu de uma empresa num espaço de tempo. O dinheiro sai para pagar salários, contas de água e [...]
Em grande parte das vezes, sempre que analisamos porque uma companhia ou empresa fechou, constatamos que o fato está de alguma forma ligado à gestão financeira do negócio. Os fluxos de caixa são elementos importantíssimos que devem ser realizados por pessoas muito bem treinadas para a profissão. Muitos profissionais com nível superior em contabilidade ou [...]
Os problemas financeiros estão presentes na vida dos homens desde que ele começou a utilizar o dinheiro como moeda de troca. Até então objetos era trocados como escambo e assim se faziam negócios. Uma galinha valia três pés de alface, um boi valia 10 galinhas, e assim por diante. Com a entrada do dinheiro, tudo [...]
Com o crescimento da industria e do comércio no mundo inteiro, observado principalmente no século passado, os empresários notaram a nítida necessidade de utilizar instrumentos mais fiéis e com mais credibilidade de controles financeiros empresariais. Esta necessidade foi principalmente percebida pelo descontrole nos balanços mensais e anuais, e pelo desejo de um maior controle, visando, [...]
Aqui pode encontrar um video de um exemplo de uma planilha de Fluxo de Caixa em Excel.
Um indivíduo que seja responsável pela administração de uma determinada empresa, seja ele o próprio dono ou um simples funcionário contratado para esta função, deve estar sempre à frente do que possa vir a acontecer com a companhia a qual administra, colocando-se sempre em antecipação aos fatos. Como esta não é uma tarefa muito fácil, [...]
Possuir a especialidade de conseguir ser um bom entendedor de economia e de finanças realmente não é uma tarefa para qualquer um, principalmente quando se trata de assuntos mais peculiares do que uma simples abordagem geral do tema. É o que acontece quando se fala de fluxo de caixa descontado, método este que exige uma [...]
Implantar um novo sistema em um computador exige não só a confiança de quem queira implantá-lo, mas também pede que exista ao menos uma pessoa com a capacidade de executar este programa com perfeição. No caso dos sistemas de fluxo de caixa, por exemplo, estes cuidados se tornam ainda maior, pois é um programa que [...]
Ser o feliz proprietário de seu próprio negócio é uma realização que cada vez mais pessoas têm podido se auto-declarar, devido ao grande número de incentivos e de benefícios que o governo nacional vem proporcionando às pequenas, médias e grandes empresas. Destarte, para que os negócios de sua empresa consiga manter o ritmo bom, o [...]
